المحتوى
- الحد الأدنى من التغطية الأساسية مقابل الفوائد الصحية الأساسية
- الحد الأدنى للقيمة
- الحد الأدنى من القيمة والتغطية الخاصة بك
الحد الأدنى للقيمة هو مصطلح يشير إلى التأمين الصحي الذي يرعاه صاحب العمل ، ويتم استخدام ائتمانات ضريبة قسط التأمين لتعويض تكلفة التغطية الصحية المشتراة بشكل فردي (وتسمى أيضًا التغطية الصحية التي لا يرعاها صاحب العمل). لكن الشخص المؤهل للحصول على تأمين صحي برعاية صاحب العمل وبأسعار معقولة وبأقل قيمة ليس مؤهلاً للحصول على ائتمانات ضريبية أقساط في السوق الفردي ، وهي الطريقة التي يتم بها ربط المفهومين معًا.
أولاً ، من المفيد توضيح بعض مصطلحات ACA التي غالبًا ما تكون مشوشة: الحد الأدنى للقيمة ، والحد الأدنى من التغطية الأساسية ، والفوائد الصحية الأساسية هي ثلاثة مفاهيم مختلفة. لا يمكن استخدام هذه المصطلحات الثلاثة بالتبادل - فكلها لها تعريفات ووظائف محددة بموجب ACA.
الحد الأدنى من التغطية الأساسية مقابل الفوائد الصحية الأساسية
يشير الحد الأدنى من التغطية الأساسية إلى التغطية التي يحتاجها الشخص من أجل تجنب عقوبة التفويض الفردي لـ ACA. لا يزال لدى واشنطن العاصمة وماساتشوستس ونيوجيرسي تفويضات فردية والعقوبات المرتبطة بها ، وستقوم كاليفورنيا وفيرمونت ورود آيلاند انضم إليهم في عام 2020 ، ولكن تم تخفيض العقوبة إلى 0 دولار في معظم الولايات اعتبارًا من عام 2019.
لا يجب بالضرورة أن يكون الحد الأدنى من التغطية الأساسية متوافقًا مع ACA. على سبيل المثال ، لا يجب أن تكون الخطط الصحية للجدات والجد متوافقة تمامًا مع ACA ، لكنها تعتبر الحد الأدنى من التغطية الأساسية.
المنافع الصحية الأساسية ، من ناحية أخرى ، هي مجموعة من 10 مزايا أساسية يجب أن تغطيها جميع الخطط الفردية والمجموعات الصغيرة إذا كان لها تواريخ سارية في يناير 2014 أو ما بعده (في معظم الولايات ، تعني "مجموعة صغيرة" أقل من 50 موظفًا ، ولكن في كاليفورنيا وكولورادو ونيويورك وفيرمونت ، يعني ذلك أقل من 100 موظف).
لا يتعين على خطط المجموعات الكبيرة (التي تعني 50 موظفًا أو أكثر في معظم الولايات أو 100 موظف أو أكثر في كاليفورنيا وكولورادو ونيويورك وفيرمونت) توفير تغطية للمزايا الصحية الأساسية ، نظرًا لوجود قواعد مختلفة للامتثال لـ ACA حسب حجم العمل. ولكن إذا كانت خطة المجموعة الكبيرة (بتاريخ ساري المفعول في يناير 2014 أو ما بعده) تغطي منفعة صحية أساسية ، فلا يمكن أن يكون هناك أي حد أقصى لمدى الحياة أو سنوي للمبلغ بالدولار الذي ستدفعه الخطة مقابل تلك الميزة.
تعتبر جميع الخطط التي يرعاها صاحب العمل الحد الأدنى من التغطية الأساسية. توفر معظم الخطط التي يرعاها صاحب العمل الحد الأدنى من القيمة وتغطي معظم الفوائد الصحية الأساسية.
ومع ذلك ، من الممكن أن يكون لديك خطة برعاية صاحب العمل والتي تعتبر الحد الأدنى من التغطية الأساسية ولكنها لا توفر الحد الأدنى من القيمة و / أو لا تغطي بعض الفوائد الصحية الأساسية.
الحد الأدنى للقيمة
لكي توفر الخطة الصحية التي يرعاها صاحب العمل الحد الأدنى من القيمة ، يجب أن تدفع ما لا يقل عن 60٪ من إجمالي التكاليف المغطاة بموجب الخطة ، ويجب أن توفر "تغطية كبيرة" لرعاية المرضى الداخليين وخدمات الأطباء.
شروط ACA
بموجب شروط ACA - بموجب القسم 36B (c) (2) (C) (ii) - ستوفر الخطة الحد الأدنى للقيمة طالما أنها دفعت 60 ٪ على الأقل من إجمالي التكاليف المغطاة دون أي متطلبات أخرى. ومع ذلك ، كانت هناك مخاوف من أن بعض أرباب العمل الكبار كانوا يقدمون خططًا "ضئيلة" لا تغطي الكثير ولكنها لا تزال تناسب تعريف توفير الحد الأدنى من القيمة.
لذلك ، في نوفمبر 2014 ، نشرت IRS الإشعار 2014-69 ، والذي أضاف مطلبًا بأن الخطة التي يرعاها صاحب العمل يجب أن تتضمن تغطية لخدمات الطبيب ورعاية المرضى الداخليين من أجل توفير الحد الأدنى من القيمة.
سوق المجموعة الصغيرة
توفر جميع الخطط الصحية (ذات التواريخ السارية اعتبارًا من يناير 2014 أو ما بعده) التي يتم بيعها في سوق المجموعات الصغيرة الحد الأدنى من القيمة حيث يجب أن تتضمن الفوائد الصحية الأساسية (تعتبر كل من رعاية المرضى الداخليين والخارجيين فوائد صحية أساسية) وبما أن خطط المجموعات الصغيرة لها قيم اكتوارية لا تقل عن 60٪ تقريبًا.
سوق المجموعة الكبيرة
على الرغم من أنه ، في سوق المجموعة الكبيرة ، يمكن لأصحاب العمل استخدام حاسبة الحد الأدنى للقيمة التي طورتها HHS لضمان أن التغطية التي يقدمونها توفر فعليًا الحد الأدنى من القيمة.
ضربات الجزاء
لماذا كل هذا مهم؟ إنه أمر مهم لأصحاب العمل الكبار لأنه ، من أجل تجنب عقوبة تفويض صاحب العمل من ACA ، يجب أن يقدموا تغطية ميسورة التكلفة وتوفر الحد الأدنى من القيمة. كما أنه مهم للأفراد - إذا كان لديهم إمكانية الوصول إلى خطة برعاية صاحب العمل تكون ميسورة التكلفة وهذا يوفر الحد الأدنى من القيمة ، فهم غير مؤهلين للحصول على إعانات أقساط في تبادل التأمين الصحي. يعد فهم خلل الأسرة سياقًا مهمًا لكيفية تحديد القدرة على تحمل التكاليف.
بالنسبة لأصحاب العمل الكبار ، هناك نوعان مختلفان من العقوبات المفروضة على صاحب العمل. الأول ينطبق على أصحاب العمل الكبار الذين لا يقدمون على الأقل نوعًا من التغطية الصحية لما لا يقل عن 95٪ من موظفيهم بدوام كامل ، وواحدة على الأقل من ينتهي الأمر بهؤلاء الموظفين بدوام كامل إلى شراء خطة في البورصة والتأهل للحصول على إعانة متميزة.
تنطبق العقوبة الأخرى إذا كان صاحب العمل يقدم تغطية ولكنها ليست ميسورة التكلفة و / أو لا يوفر الحد الأدنى من القيمة ، وينتهي الأمر بموظف واحد على الأقل بدوام كامل بالحصول على إعانة متميزة في التبادل. تتم فهرسة مبالغ عقوبة تفويض صاحب العمل ، لذا فقد زادت كل عام.
الحد الأدنى من القيمة والتغطية الخاصة بك
إذا حصلت على تغطيتك الصحية من خلال صاحب العمل ، فمن المحتمل أنه يوفر الحد الأدنى من القيمة. وإذا كان صاحب العمل الخاص بك يقدم تغطية ولكنك اخترت عدم المشاركة في الخطة ، فلا تزال هناك احتمالات جيدة بأن تقدم الخطة التي يقدمها صاحب العمل الحد الأدنى من القيمة.
توفر خطط المجموعات الصغيرة (ما لم يكن أجدادهم أو جدتهم ، والتي أصبحت نادرة بشكل متزايد) جميعها الحد الأدنى من القيمة نظرًا للطريقة التي يجب تصميمها بها لتتوافق مع قانون الرعاية بأسعار معقولة.
يميل أصحاب العمل الكبار إلى تجنب عقوبة تفويض صاحب العمل ، وهم يقدمون عادةً تغطية قوية إلى حد ما في محاولة لإنشاء حزمة مزايا تنافسية.
يمكنك مراجعة صاحب العمل الخاص بك لتحديد ما إذا كانت الخطة الصحية التي يقدمونها لك توفر الحد الأدنى من القيمة. إذا اتضح أنه ليس كذلك ، فلديك خيار رفضه والتقدم بطلب للحصول على تغطية في بورصة التأمين الصحي في ولايتك ، ويمكنك الحصول على إعانات أقساط (وإعانات لتقاسم التكاليف) إذا كان دخلك يجعلك مؤهلاً لذلك لهم.
للتوضيح ، يمكنك رفض خطة صاحب العمل والتسجيل في خطة من خلال التبادل بغض النظر عما إذا كانت خطة صاحب العمل توفر الحد الأدنى من القيمة. ولكن إذا كانت خطة صاحب العمل توفر الحد الأدنى من القيمة وتعتبر ميسورة التكلفة ، فلن تكون مؤهلاً للحصول على إعانات في الصرف ، بغض النظر عن دخلك).
ما هو خلل الأسرة؟